Kreishaushalt
Jahresabschluss 2022
Im Jahresabschluss wird das Ergebnis der Haushaltswirtschaft einschließlich des Stands des Vermögens und der Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag 31. Dezember nachgewiesen. Der Jahresabschluss umfasst die Ergebnisrechnung, die Finanzrechnung, die Teilrechnungen, den Planvergleich, die Vermögensrechnung (Bilanz) sowie einen Rechenschaftsbericht.
Die Arbeiten zum Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurden von der Finanzverwaltung mit folgenden Ergebnissen abgeschlossen:
- 1. Die Ergebnisrechnung 2022 schließt mit einem ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von + 18.674.358,35 € ab und liegt um + 17.080.265,35 € über dem geplanten Jahresergebnis.
- 2. Die Finanzrechnung 2022 weist einen Finanzmittelüberschuss von + 13.929.458,07 € aus und damit + 24.991.589,07 € höher als das geplante Jahresergebnis (einschließlich Überträgen aus dem Vorjahr).
- 3. Die Bilanzsumme erhöht sich auf einen Wert von 244.198.260,14 € zum 31.12.2022 (+ 14.669.661,40 €).
Der Haushaltsausgleich wurde im Rechnungsjahr 2022 erreicht. Der Gesamtbetrag der Erträge konnte den Gesamtbetrag der übersteigen.
Konsolidierter Jahresabschluss zum 31.12.2022
Der Landkreis Ostallgäu hat neben dem Jahresabschluss des Landkreises zum 31.12.2022 auch einen Konsolidierten Jahresabschluss (sog. Kommunaler Gesamtabschluss) vorzulegen. Sinn und Zweck des konsolidierten Jahresabschlusses ist es, einen Gesamtüberblick über die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Landkreises zu ermöglichen, in dem der Jahresabschluss des Landkreises mit den Jahresabschlüssen der in den kommunalen Gesamtabschluss einzubeziehenden Einrichtungen und Unternehmen zusammengefasst wird.
Im Konsolidierten Jahresabschluss 2022 wurden die Jahresabschlüsse des Landkreises und der drei kreiseigenen Senioren- und Pflegeheime Buchloe, Obergünzburg und Waal konsolidiert.
Der Konsolidierte Jahresabschluss zum 31.12.2022 weist folgende Ergebnisse aus:
- 1. Die Konsolidierte Ergebnisrechnung 2022 schließt mit einem ausgewiesenen Gesamtbilanzüberschuss in Höhe von + 19.528.993,71 € ab und liegt damit um + 15.979.148,39 € höher als im Jahr 2020.
- 2. Die Kapitalflussrechnung 2022 weist eine zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds von + 10.208.106,81 € aus und liegt damit um + 1.026.372,90 € höher als im Vorjahr.
- 3. Die Bilanzsumm der Konsolidierten Vermögensrechnung (Bilanz)2022 beträgt 252.859.810,97 € (+ 15.904.946,49 €).
Haushaltsplan 2024
Bestimmende Grundlagen für die Haushaltsplanung des Landkreises sind die Steuer- und Umlagekraftzahlen für das jeweilige Haushaltsjahr. Die jeweiligen Beträge können aus folgender Tabelle entnommen werden.
Der Landkreis hat für jedes Haushaltsjahr eine Haushaltssatzung zu erlassen. Der Kreistag Ostallgäu beschloss am 15.12.2023 über die Haushaltssatzung 2024 samt ihren Anlagen in öffentlicher Sitzung.
Haupteinnahmequelle des Landkreises ist die Kreisumlage mit einem Betrag von 104.483.280 € bei einem erhöhten Hebesatz von 44,3 v. H.. Gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich die Erträge aus der Kreisumlage um + 3.591.896 €.
Der größte Einzelaufwandsposten ist die Zahlung der Umlage an den Bezirk Schwaben mit einem Volumen von 51.180.297 € bei einem reduzierten Hebesatz von 21,7 v. H.. gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich die Aufwendungen für die Bezirksumlage um + 623.246 €.
Die Eckdaten des Kreishaushalts 2024 lauten (ohne kreiseigene Senioren- und Pflegeheime):
Ergebnishaushalt
Gesamtbetrag der Erträge 191.885.211 €
Gesamtbetrag der Aufwendungen 197.210.658 €
Saldo (Jahresergebnis) - 5.325.447 €
Finanzhaushalt
a) Laufende Verwaltungstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 183.407.442 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 184.976.209 €
Saldo - 1.568.767 €
b) Investitionstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 11.142.364 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 21.532.659 €
Saldo - 10.390.295 €
c) Finanzierungstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 7.250.000 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 796.316 €
Saldo + 6.453.684 €
d) Saldo des Finanzhaushalts - 5.505.378 €
Höhe der Kreditaufnahmen 7.250.000 €
Umlagesoll 104.483.280 €
Summe der Umlagegrundlagen 235.853.905 €
Umlagesatz der Kreisumlage 44,3 v. H.
Höchstbetrag der Kassenkredite 7.500.000 €
Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen des Landkreises zur Leistung von Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in künftigen Jahren wurde auf 8.295.000 € festgesetzt.
Sportförderung
Sportstättenförderung
11 Sportvereine (davon 4 Schützenvereine) erhielten im Jahr 2024 eine Investitionsförderung in Höhe von insgesamt 40.050 €. Dabei handelte es sich überwiegend um Zuschüsse für Neu- und Umbauten von Sportanlagen (Erneuerung von Flutlichtanlagen) und Umrüstungen von Schießständen, die bereits eine staatliche Förderung über den BLSV und BSSB erhalten haben.
Die Verteilung der Zuschüsse erfolgte durch den Ausschuss für Kultur, Bildung, Sport und Ehrenamt am 15.11.2024.
Vereinspauschale
Der Landkreis Ostallgäu hat im Jahr 2024 eine Vereinspauschale in Höhe von 522.259,50 € an insgesamt 125 Sportvereine ausbezahlt.
Die vom Bayer. Staatsministerium für Unterricht und Kultus im Jahre 2024 zur Verfügung gestellte Förderung pro Mitgliedereinheit des jeweiligen Vereins betrug 0,40 € (aufgrund der Kostensteigerungen wurde die Förderung 2024 zur Unterstützung der Vereine erhöht).
Die Vereinspauschale dient den Ostallgäuer Sport- und Sportschützenvereinen zur Erfüllung ihrer vielfältigen Aufgaben.
Energiepreiszuschuss
2023 gewährte das Bayer. Staatsministerium für Unterricht und Kultus für die Sport- und Schützenvereine einen einmaligen Energiepreiszuschuss.
Im Landkreis Ostallgäu haben 66 Sport- und Schützenvereine einen vorläufigen Energiepreiszuschuss beantragt. Das ergab einen Förderbetrag in Höhe von 141.978,60 €, der zusammen mit der Vereinspauschale nach Zuteilung der Mittel, am 14.09.2023 ausbezahlt wurde. Die Höhe des Zuschusses entsprach pauschal 80 % der beantragten Vereinspauschale 2023. Die Vereine mussten bis April 2024 einen Verwendungsnachweis erbringen. Dabei wurden die Energieausgaben der Jahre 2021 und 2023 gegenübergestellt.
Dies hatte eine Rückzahlung in Höhe von insgesamt 46.272,04 € zur Folge. Der Betrag wurde mit der beantragten Vereinspauschale 2024 verrechnet.
Schwimmförderung „Mach mit – tauch auf!“
Das Schwimmprogramm „Mach mit – tauch auf!“ wurde nun vom Bayer. Staatsministerium des Innern, für Sport und Integration weitergeführt und verstetigt. Sodass zum Kindergarten- 2024/25 wiederum alle Vorschulkinder einen Gutschein im Wert von 50,00 € erhalten haben. Die Abwicklung (Mittelanforderung und Bezahlung der Schwimmkursanbieter) erfolgt weiterhin über die Finanzverwaltung Z 2. Im vergangenen Förderzeitraum 2021/22 – 2023/24 wurden insgesamt 1.166 Schwimmkursteilnehmer abgerechnet. Dies ergab einen Förderbetrag im Landkreis Ostallgäu in Höhe von 59.692,50 €.
Versicherungen und Beschaffungswesen
Ausschreibung Sachversicherung Landkreis Ostallgäu
Durch Anregung des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverband (BKPV) wurden im Jahr 2023 die SACH-Versicherung (Gebäude- und Inhaltsversicherung für die landkreiseigenen Gebäude), mit einem Gebäudewert von knapp 450.000 €, ausgeschrieben.
Die Gefahren Feuer, Leitungswasser, Sturm/Hagel, Einbruch/Diebstahl, Elementar und Terror sind erstmals seit 01.01.2024 bei HDI Global SI für die nächsten drei Jahre versichert.
Schweitzer Fachinformationen – wie die Fachliteratur digital wurde
Zu Beginn des Jahres 2024 wurde im Landratsamt Ostallgäu die Fachliteratur weitgehend digitalisiert. Mit der Einführung des Media-Centers von Schweitzer Fachinformationen aus München konnten viele Inhalte in die digitale Welt übernommen werden. Über das Media-Center stehen die digitalisierten Inhalte in großen Teilen allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zur Verfügung wie in einer Bibliothek. Vor allem den Kolleginnen und Kollegen mit Telearbeitsplätzen kam diese Entwicklung sehr entgegen.
Im Laufe des ersten Halbjahres 2024 kam dann noch der „Zeitschrifteninhaltsdienst (ZID)“ von Schweitzer Fachinformationen hinzu, über den jetzt mehrere Zeitungsumläufe im Haus ebenfalls digital abgebildet werden. Dadurch stehen die Inhalte der Umläufe allen Beteiligten gleichzeitig zur Verfügung und es müssen sehr viel weniger große Umlaufmappen per Hauspost weitergegeben werden.
